קרן השתלמות היא למעשה כלי חיסכון אשר מיועד לשכירים ועצמאיים כאחד, כלי שמעניק למשקיעים את האפשרות ליהנות מהטבות מס משמעותיות לצד ניהול השקעות מקצועי בשוק ההון. למעשה, הכספים אשר מצטברים בקרן ההשתלמות הופכים לנזילים לאחר 6 שנים ממועד ההפקדה הראשוני, בעוד כי הם ניתנים למשיכה לכל מטרה בסכום הוני אשר פטור ממס רווחי הון. עם זאת, ראוי לציין כי לאחר 3 שנות חיסכון, עומדת בפניכם האפשרות לבצע משיכת כספים בשביל השתלמות מקצועית כזו או אחרת, או לחילופין בעת הגעתם לגיל פרישה. ראוי לציין כי אין כל חובה לבצע משיכת כספים לאחר 6 שנים ובמילים אחרות - ניתנת לכם האפשרות להמשיך לחסוך את הכספים בקרן ההשתלמות שלכם וליהנות מצבירה גבוה ותשואה משמעותית הרבה יותר עד לרגע שתבחרו. אז מה זה קרן השתלמות ומה חשוב שתדעו טרם פתיחת קרן השתלמות? על כך בשורות הבאות.
אפשר לומר בצורה חד משמעית כי משקיע אשר בוחר להקפיד בקרן ההשתלמות שלו את מלוא הסכום המתאפשר לו, על פי תקרת ההפקדה, נהנה יותר מפעם אחת מהטבות מס שונות, בעוד כי בפעם הראשונה הדבר בא לידי ביטוי בשלב ההפקדה, והפעם השנייה במועד המשיכה. כמו כן, כאשר מדובר על עצמאיים, הפקדה לקרן השתלמות היא פעולה אשר נחשבת כהוצאה מוכרת לכל דבר. מנגד, כאשר מדובר על שכירים, הרי שהם פטורים ממס הכנסה על הפקדת חלק מהמעסיק. במסגרת ביצוע משיכה כדין, הכספים בקרן ההשתלמות יהיו פטורים באופן מוחלט מתשלום של מס רווחי הון. זאת בעוד כי הכספים בקרן ההשתלמות מושקעים בשוק ההון תחת שורת אפשרויות רחבה שבא לידי ביטוי במגוון מסלולי השקעה המתלווים אל רמות סיכון שונות, מהם תוכלו לבצע את הבחירה המתאימה ביותר עבורכם ועבור הצרכים האישיים שלכם. דבר נוסף וחשוב לא פחות יהיה כי לכל משקיע ישנה האפשרות לעבור בין המסלולים השונים ללא עלות נוספת וללא תשלום מס ולמעשה, להתאים את החיסכון למצבים השונים בשוק, ולצרכים המשתנים שלו לאורך התקופה.
במידה והגעתם עד לכאן קרוב לוודאי שכבר הבנתם למה גם לכם כדאי לבצע פתיחת קרן השתלמות שכן, לאחר שהבנתם מה זה קרן השתלמות, הגיע הזמן לשמוע על היתרונות של הפקדה לקרן השתלמות, ביניהם:
• דמי ניהול אטרקטיביים - במרבית המקרים, דמי הניהול הממוצעים בפוליסות החיסכון השונות עומדים על 1%-1.5%. זאת בעוד כי דמי הניהול בקרנות ההשתלמות עומדים על ממוצע של 0.6% בלבד. במילים אחרות - אפשר בקלות להעריך כי פער שכזה במסגרת תשלום דמי הניהול, הוא פער שיכול להסתכם בסכומים גבוהים במיוחד יחד עם חלוף השנים.
• תשואה גבוהה - התשואות של קרנות ההשתלמות נחשבות לטובות במיוחד לאורך השנים, בעוד כי התשואה הממוצעת ב-5 השנים האחרונות עמדה על 5.2%.
• הפקדה פשוטה - על מנת לבצע הפקדה לקרן השתלמות, כל מה שתצטרכו לעשות יהיה לבקש מהמעסיק שלכם לעשות זאת, במידה ואתם שכירים. על כן, במידה ואתם עצמאיים, הרי שיהיה עליכם לבצע את הפעולה באופן עצמאי שכן, גם כאן תוכלו להיעזר בגורמים מקצועיים שיסייעו לכם בביצוע המטלה בקלות ובפשטות.
• הלוואות - כידוע, הלוואה כנגד קרן השתלמות היא הלוואה שנחשבת לאחת מההלוואות האטרקטיביות ביותר שניתן להשיג. זאת בעוד כי על הכסף שהופקד תוכלו לקבל הלוואה בתנאים נוחים במיוחד, בשיעור שבין 50% ל-80% מגובה הסכום שנחסך בקרן. במילים אחרות - ככל שתבחרו להגדיל את ההפקדות שלכם, כך תוכלו לקבל הלוואה גדולה יותר בשעת הצורך, ובתנאים נוחים יותר.
• נזילות - כאשר מדובר על כספים אשר מופקדים לקרן השתלמות קיימת, הרי שאין צורך בהמתנה של 6 שנים בכדי לבצע משיכת כספים שכן, אותם הכספים מקבלים את הוותק של הקרן בצורה אוטומטית. למשל, במידה והופקדו כספים בקרן השתלמות שהיא כבר נזילה, אז גם הכספים הללו יהיו נזילים.
• מגוון מסלולים - כאמור, בקרנות ההשתלמות ניתן לפגוש בשורה רחבה של מסלולי השקעה, אשר מעניקים למשקיעים השונים את האפשרות להתאים את החיסכון לרמות הסיכון שהם מעדיפים. כמו כן, ניתן לעבור בין מסלולי השקעה ללא אירוע מס, כפי שציינו קודם לכן.
כאשר מדובר על קרן השתלמות לשכירים, הרי שבמסגרתה העובד ומעסיקו מפקידים הפקדות חודשיות משכרו השוטף של העובד ישירות אל הקרן, מדי חודש. זאת בעוד כי החיסכון הוא לתקופה מינימלית של 6 שנים, ללא תלות בתקופה העסקתו של העובד אצל המעסיק. על כן, כאשר מדובר על הפקדה הכספים, ההטבות דיי זהות להטבות של עצמאיים, אך ראוי לציין כי התקרות שונות:
1. מס במועד ההפקדה - לא מנוכה מס הכנסה מהסכום שמפקיד המעסיק, בעוד כי סכום ההפקדה במלואו יועבר לקרן ההשתלמות, עד לגובה תקרת ההפקדה.
2. מס רווחי הון - פטור ממס רווחי הון עבור הרווחים שנוצרו מסכום הפקדות עד לגובה תקרת ההפקדות.
על כן, כאשר מדובר על קרן השתלמות לעצמאיים, הרי שמדובר על מכשיר חיסכון אליו רשאים להצטרף אנשים שיש להם הכנסה מעסק או לחילופין ממשלח יד. זאת בעוד כי אותו אדם רשאי לבצע הפקדה בכל שלב, ללא מגבלה, ולהנות משתי הטבות מס במקביל: הראשונה היא הטבת ניכוי בעקבות ההפקדה, ופטור ממס רווחי הון עד לתקרת המותרת, שעומדת על סכום של 20,520 ש"ח בשנה.
בשורה התחתונה, קרן השתלמות מהווה אפיק השקעה מומלץ במיוחד, שהוכיח את עצמו משנה לשנה בחלוף השנים האחרונות, ולא קשה להבין מדוע הפכה קרן ההשתלמות לאחת מהבחירות המובילות ביותר, ביחס לשאר האלטרנטיבות. אז למה אתם מחכים? הגיע הזמן שגם אתם תיהנו משורת היתרונות הרחבה שיש לקרן ההשתלמות להציע לכם, בין אם אתם שכירים, ובין אם אתם עצמאיים.
השאירו פרטים ונחזור אליכם תוך יום עסקים!
השאירו פרטים ונחזור אליכם תוך יום עסקים!
